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一、總帳審核與期末結帳作業
• 負責每日會計傳票之審核、入帳與科目歸類,確保帳務處理符合商業會計法及 IFRS /EAS準則。
• 主導每月、季、年度財務結帳程序,編製資產負債表、損益表及現金流量表等各項財務報表。
• 進行各類會計科目明細表之彙整與定期盤點(固定資產、庫存、零用金等),確保帳實相符。
二、稅務申報與合規管理
• 負責每期營業稅(401/403 表)、扣繳申報、印花稅及營利事業所得稅(含預估與結算)之試算與申報。
• 審核各項費用憑證(發票、收據、合規憑證)之合法性與合理性,維護公司稅務安全並降低稅務風險。
• 作為對外稅務機關之主要溝通窗口,處理國稅局調帳查核、公文回覆及相關稅務諮詢。
三、資金調度與收付帳款管理
• 督導與審核應收(AR)/ 應付帳款(AP)帳務,追蹤逾期應收款項並評估呆帳風險。
• 負責每日/週/月資金調度預測與編製現金流量預估表,控管公司營運資金安全水位。
• 執行銀行往來業務(授信額度維護、開戶與利息試算)及電子支付/簽核核放。
四、成本會計與財務分析
• 建立與維護成本結算體系,執行月度產品/服務成本結算,並定期進行成本差異分析。
• 每月針對財務報表進行數據分析,產出分析報告。
• 評估各部門費用合理性,提供管理階層開源節流之關鍵建議與財務改善方案。
五、系統流程優化作業
• 參與企業 ERP 系統(如正航、Netsuite 等)財務模組之導入、維護與流程自動化優化。
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